按照区委、区政府部署，区审计局依法审计了2024年度浑南区本级预算执行和其他财政收支情况。从审计情况看，在区委、区政府的正确领导下，全区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及中央经济工作会议精神，按照区委经济工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，紧密围绕全区“振兴新突破、我要当先锋”专项行动部署，深化资源统筹调配，兜牢“三保”支撑底线，防范化解债务风险，为浑南区高质量振兴发展提供有力保障，区本级预算执行情况总体良好。

——多措并举，不断提升财政统筹能力。全区一般公共预算收入110.62亿元，全年积极争取上级转移支付和专项补助，争取超长期国债和新增地方债资金，推动财政平稳运行，为全区经济可持续发展提供有力支撑。

——助力振兴，持续加大民生保障力度。坚持节用裕民，教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区等十二大类民生支出同比增长55.2%。

——深化治理，持续完善内部管理机制。建立完善财政财务管理、公共资源交易管理、资产管理等多方面制度，加强资金动态跟踪问效，严把预算支出关口，借助预算一体化管理平台对绩效情况进行监控，实现绩效目标管理、绩效监控、绩效自评、绩效审核线上全覆盖。

一、区本级财政管理审计情况

（一）国有资本经营预算编制不完整，实际执行与年初预算差距较大。

（二）政府采购项目未编制政府采购预算。

（三）应列未列预算收入。

（四）非税收入未及时上缴国库。

（五）未及时拨付创业担保贷款财政贴息资金。

二、区直部门（单位）预算执行审计情况

（一）预算编制情况方面，存在预算编制不准确、预算绩效目标制定不完整、预算编制未履行集体决策程序等问题。

（二）预算执行情况方面，存在集体决策程序不规范、未履行采购程序、未按规定使用专项资金和使用项目资金未签订合同等问题。

（三）资金管理情况方面，存在存量资金未及时清理的问题。

（四）财务管理情况方面，存在财务管理制度制定不严谨、对原始凭证审核不严和票据使用不规范等问题。

三、重点民生审计情况（全区部分公立幼儿园2024年度财务收支情况）

（一）收入管理情况方面，存在未及时收取教师餐费的问题。

（二）支出管理情况方面，存在大额支出未履行集体决策程序、10万以上项目未经主管部门审批、采购方式不合规、采购程序不规范、采购项目未按合同约定执行、公务卡结算和差旅费报销不规范以及延时服务未按方案执行等问题。

（三）内控管理情况方面，存在“三重一大”制度制定不合理或不明确问题。

四、国有资产管理审计情况

（一）行政单位国有资产审计发现问题。固定资产管理制度制定不严谨、固定资产未及时入账和未及时划拨。

（二）事业单位（幼儿园）国有资产审计发现问题。未经审批报废或划转资产、资产长期闲置、新购图书未作为资产入账和未设置固定资产系统账户。

对审计发现的问题，审计机关依法征求了被审计单位意见，出具了审计报告，下达了审计决定，并提出了审计建议：一是深化预算编制管理改革，提升部门预算编制水平；二是提升预算执行管理水平，保障财政资金安全运行；三是提升制度建设质量效能，强化风险防控；四是提升整改工作思想认识，全面提升整改质效。

审计指出问题后，有关部门高度重视审计整改工作，采取有效措施积极整改，审计机关将持续跟踪督促，年底前代区政府向区人大常委会专题报告全面整改情况。